По вид документ > Нормативни актове > Наредби > НАРЕДБА № 63 ОТ 8 НОЕМВРИ 2018 Г. ЗА ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ СЪДЪРЖАНИЕТО, ПЕРИОДИЧНОСТТА НА ИЗГОТВЯНЕ И СРОКОВЕТЕ ЗА ПРЕДСТАВЯНЕ НА ОТЧЕТИТЕ ЗА НАДЗОРНИ ЦЕЛИ НА ПЕНСИОННООСИГУРИТЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА И УПРАВЛЯВАНИТЕ ОТ ТЯХ ФОНДОВЕ
Документът има по-нова версия, която е достъпна само за абонати.
НАРЕДБА № 63 ОТ 8 НОЕМВРИ 2018 г. ЗА ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ СЪДЪРЖАНИЕТО, ПЕРИОДИЧНОСТТА НА ИЗГОТВЯНЕ И СРОКОВЕТЕ ЗА ПРЕДСТАВЯНЕ НА ОТЧЕТИТЕ ЗА НАДЗОРНИ ЦЕЛИ НА ПЕНСИОННООСИГУРИТЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА И УПРАВЛЯВАНИТЕ ОТ ТЯХ ФОНДОВЕ
ДВ. бр. 80 от 24.09.2021г.
Обн., ДВ, бр. 95 от 16 ноември 2018 г., изм. и доп., ДВ, бр. 58 от 13 юли 2021 г., доп., ДВ, бр. 80 от 24 Септември 2021 г.
history
Чл. 1. (доп., ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г.) С наредбата се уреждат изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове за допълнително пенсионно осигуряване и фондове за извършване на плащания.
history
Чл. 2. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 20 дни след края на всеки месец месечни отчети за надзорни цели на дружеството и управляваните от него фондове по образец съгласно:
1. приложение № 1 - за пенсионноосигурително дружество;
2. приложение № 2 - за универсален пенсионен фонд;
3. приложение № 3 - за професионален пенсионен фонд;
4. приложение № 4 - за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване;
5. приложение № 5 - за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми;
6. (нова, ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г.) приложение № 5а (за месеците януари - ноември), съответно приложение № 5б (за месец декември) - за фонд за изплащане на пожизнени пенсии;
7. (нова, ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г.) приложение № 5в (за месеците януари - ноември), съответно приложение № 5г (за месец декември) - за фонд за разсрочени плащания.
history
Чл. 3. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 20 дни след края на всяко тримесечие заедно с отчетите по чл. 2 и отчет за надзорни цели за тримесечието по образец съгласно приложение № 6.
history
Чл. 4. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до три месеца след края на финансовата година годишни отчети за надзорни цели на дружеството и управляваните от него фондове по образец съгласно:
1. приложение № 7 - за пенсионноосигурително дружество;
2. приложение № 8 - за универсален пенсионен фонд;
3. приложение № 9 - за професионален пенсионен фонд;
4. приложение № 10 - за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване;
5. приложение № 11 - за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми;
6. (нова, ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г.) приложение № 12 - за фонд за изплащане на пожизнени пенсии;
7. (нова, ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г.) приложение № 13 - за фонд за разсрочени плащания.
history
Чл. 5. Отчетите по чл. 2 - 4 се представят в електронен вид, подписани с квалифициран електронен подпис, чрез поддържан от Комисията за финансов надзор електронен портал.
ПРЕХОДНИ И ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
history
§ 1. Наредбата се издава на основание чл. 185, ал. 3 и във връзка с чл. 252, ал. 1 от Кодекса за социално осигуряване и е приета с Решение № 1051-Н от 8 ноември 2018 г. на Комисията за финансов надзор.
history
§ 2. Пенсионноосигурителните дружества изготвят и представят отчетите и справките за надзорни цели за месец октомври 2018 г. по образците, действащи до влизане в сила на тази наредба.
history
§ 3. Наредбата влиза в сила от 19.11.2018 г.
ПРЕХОДНИ И ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ КЪМ НАРЕДБА ЗА ИЗМЕНЕНИЕ И ДОПЪЛНЕНИЕ НА НАРЕДБА № 63 ОТ 8.11.2018 г. ЗА ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ СЪДЪРЖАНИЕТО, ПЕРИОДИЧНОСТТА НА ИЗГОТВЯНЕ И СРОКОВЕТЕ ЗА ПРЕДСТАВЯНЕ НА ОТЧЕТИТЕ ЗА НАДЗОРНИ ЦЕЛИ НА ПЕНСИОННООСИГУРИТЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА И УПРАВЛЯВАНИТЕ ОТ ТЯХ ФОНДОВЕ(ОБН. - ДВ, БР. 58 ОТ 2021 Г., В СИЛА ОТ 01.09.2021 Г., ИЗМ. - ДВ, БР. 80 ОТ 2021 Г., В СИЛА ОТ 24.09.2021 Г.)
history
§ 19. (Изм. - ДВ, бр. 80 от 2021 г., в сила от 24.09.2021 г.) Отчетите за месец август 2021 г. на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване се представят по образците съгласно приложения № 2 - 5 към чл. 2, т. 2 - 5, утвърдени с тази наредба.
history
§ 21. Наредбата влиза в сила от 1.09.2021 г.
ПРЕХОДНИ И ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ КЪМ НАРЕДБА ЗА ДОПЪЛНЕНИЕ НА НАРЕДБА № 63 ОТ 8.11.2018 Г. ЗА ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ СЪДЪРЖАНИЕТО, ПЕРИОДИЧНОСТТА НА ИЗГОТВЯНЕ И СРОКОВЕТЕ ЗА ПРЕДСТАВЯНЕ НА ОТЧЕТИТЕ ЗА НАДЗОРНИ ЦЕЛИ НА ПЕНСИОННООСИГУРИТЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА И УПРАВЛЯВАНИТЕ ОТ ТЯХ ФОНДОВЕ(ОБН. - ДВ, БР. 80 ОТ 2021 Г., В СИЛА ОТ 24.09.2021 Г.)
history
§ 3. (1) Отчетите за месец август 2021 г. на пенсионноосигурителните дружества се представят по образците съгласно приложение № 1 към чл. 2, т. 1 от Наредба № 63 от 8.11.2018 г. за изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове, допълнено с тази наредба, в срок до 5 дни от датата на влизането й в сила.
(2) В случай на подадени отчети по ал. 1 преди влизане в сила на тази наредба дружествата подават данните по § 1 в срока по ал. 1.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
history
§ 5. Наредбата влиза в сила от датата на обнародването ѝ в "Държавен вестник".
history
(Изм. - ДВ, бр. 58 от 2021 г., в сила от 01.09.2021 г., доп. - ДВ, бр. 80 от 2021 г., в сила от 24.09.2021 г.)
XI. Инвестиции на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии
......................................................................................................................................... (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)
към …………………………….
№
Вид на актива
Балансова стойност (в лева)
в началото на периода
в края на периода
1
2
3
4
І.
Дългови финансови инструменти
1
Дългови ценни книжа (по чл. 176, ал. 1, т. 1 от КСО)
Месечен отчет на ................................................................... (наименование на пенсионноосигурителното дружество)
...........................................
Месечен отчет на
.........................................................................................
(наименование на пенсионноосигурителното дружество)
Месечен отчет на ................................................................... (наименование на пенсионноосигурителното дружество)
...........................................
(ЕИК)
XII. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии в дългови финансови инструменти
за ......................................................................................................................................
(наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)
към .........................................................
Вид
финансов инструмент
Код на емисията (ISIN)
Държава по седалище на емитента
Емитент
ЕИК на емитента
LEI код на емитента
Борсов код
Инвестиционен кредитен рейтинг
Рейтингова агенция
Код валута
Обща номинална стойност на емисията в съответната валута
Обща номинална стойност на емисията в лева
Притежавана номинална стойност в съответната валута
Притежавана номинална стойност в лева
Оценка
Относителен дял от емисията
Цена на единица номинал в съответната валута
Източник
Регулиран пазар
Метод
Дисконтов %
Пазарна стойност
(в лева)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.
4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО) - общо, в т.ч.
5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО) - общо, в т.ч.
6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
8. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.
9. Корпоративни облигации, издадени или гарантирани от банки с над 50 на сто държавно участие, получили разрешение за извършване на банкова дейност съгласно законодателството на държава членка с цел финансиране на дългосрочни и средносрочни инфраструктурни и инвестиционни проекти (по чл. 176, ал. 1, т. 3 от КСО) - общо, в т.ч.
10. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
11. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
Месечен отчет на ......................................................
(наименование на пенсионноосигурителното дружество)
........................................
(ЕИК)
XIII. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии в дялови финансови инструменти
за .............................................................................................................................
(наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)
към .............................................
Вид финансов инструмент
Код на емисията (ISIN)
Държава по седалище на емитента
Управляващо дружество/Лице управляващо АИФ
Емитент
ЕИК на емитента
LEI код на емитента
Борсов код
Индекс на регулирания пазар
Брой издадени ФИ от емитента
Брой притежавани ФИ
Код на валута
Номинална стойност на един ФИ в съответната валута
Оценка
Относителен дял от ФИ на емитента
Цена за един ФИ в съответната валута
Източник
Регулиран пазар
Метод
Пазарна стойност
(в лева)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас (по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас (по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
4. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
5. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
6. Права по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
7. Варанти по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
8. Привилигировани акции (по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.
9. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти (по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
10. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти (по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
11. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания (по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
12. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания (по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
13. Акции на предприятия за колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти (по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
14. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема (по чл. 176, ал. 1, т. 11 от КСО) - общо, в т.ч.
Месечен отчет на ...............................................................................
(наименование на пенсионноосигурителното дружество)
...................................................
(ЕИК)
XIV. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии във влогове в банки
на ................................................................................................................................
(наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)
към ............................................................
Месечен отчет на ....................................................................................... (наименование на пенсионноосигурителното дружество)
......................................................... (ЕИК)
XV. Стойност на инвестициите на собствените средства на ПОД, покриващи границата на платежоспособност в дългови финансови инструменти, без инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии
към ....................................................
Вид финансов инструмент
Код на емисията (ISIN)
Държава по седалище на емитента
Емитент
ЕИК на емитента
LEI код на емитента
Борсов код
Инвестиционен кредитен рейтинг
Рейтингова агенция
Код валута
Обща номинална стойност на емисията в съответната валута
Обща номинална стойност на емисията в лева
Притежавана номинална стойност в съответната валута
Притежавана номинална стойност в лева
Оценка
Относителен дял от емисията
Цена на единица номинал в съответната валута
Източник
Регулиран пазар
Метод
Дисконтов %
Пазарна стойност
(в лева)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
3. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.
4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО) - общо, в т.ч.
5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО) - общо, в т.ч.
6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
8. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.
9. Корпоративни облигации, издадени или гарантирани от банки с над 50 на сто държавно участие, получили разрешение за извършване на банкова дейност съгласно законодателството на държава членка с цел финансиране на дългосрочни и средносрочни инфраструктурни и инвестиционни проекти (по чл. 176, ал. 1, т. 3 от КСО) - общо, в т.ч.
10. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
11. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
Месечен отчет на ......................................................................................... (наименование на пенсионноосигурителното дружество)
...................................................... (ЕИК)
XVI. Стойност на инвестициите на собствените средства, покриващи границата на платежоспособност във влогове в банки, без инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии
към ......................................................
XVIII. Стойност на
инвестициите на собствените средства на ПОД, покриващи границата на
платежоспособност в дългови финансови инструменти, без инвестициите на
резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии
към
............................................
Вид финансов инструмент
Код на емисията (ISIN)
Държава по седалище на емитента
Емитент
ЕИК на емитента
LEI код на емитента
Борсов код
Инвестиционен кредитен рейтинг
Рейтингова агенция
Код валута
Обща номинална стойност на емисията в съответната валута
Обща номинална стойност на емисията в лева
Притежавана номинална стойност в съответната валута
Притежавана номинална стойност в лева
Оценка
Относителен дял от емисията
Цена на единица номинал в съответната валута
Източник
Регулиран пазар
Метод
Дисконтов %
Пазарна стойност
(в лева)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
3. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.
4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО) - общо, в т.ч.
5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации (по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО) - общо, в т.ч.
6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
8. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава (по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО) - общо, в т.ч.
9. Корпоративни облигации, издадени или гарантирани от банки с над 50 на сто държавно участие, получили разрешение за извършване на банкова дейност съгласно законодателството на държава членка с цел финансиране на дългосрочни и средносрочни инфраструктурни и инвестиционни проекти (по чл. 176, ал. 1, т. 3 от КСО) - общо, в т.ч.
10. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка (по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. "а" от КСО) - общо, в т.ч.
11. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава (по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. "б" от КСО) - общо, в т.ч.
Годишен отчет на ............................................................................................. (наименование на пенсионноосигурителното дружество)
...................................................... (ЕИК) XIX. Стойност на инвестициите на собствените средства, покриващи границата на платежоспособност във влогове в банки, без инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии
към …………………………………..
